税务局联系我说21年 22年有受票风险，看下来是销售方没有正常交税，让我们做企业所得税汇算清缴调整，把成本票转出来，那我们增值税要怎么申报呢？21年 22年度的都已经抵扣了#餐饮酒店#

浏览：8476 0赞 0评论 收藏

老师，汇算清缴业务招待费扣除标准是什么#商业#

浏览：8469 0赞 0评论 收藏

通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入

出租车的发票 年度企业所得税汇算清缴的时候用调增吗#房地产#

浏览：8463 0赞 0评论 收藏

老师，汇算清缴中资产折旧调整明细表，资产计税基础和税收折旧、摊销额怎么算？#商业#

浏览：8460 0赞 0评论 收藏

各位老师我想咨询一下，查账征收的个体户问题，22年12月份办理的营业执照，一月份在做季度经营所得申报的时候，有个允许扣除5000元，在做个体户经营所得汇算清缴的时候不想扣除个人费用的6万，应该怎么做，会产生怎样的结果#个体工商户#

浏览：8453 0赞 0评论 收藏

汇算清缴补缴企业所得税之后需要调整财务报表年初数吗#工业制造#

浏览：8447 0赞 0评论 收藏

本年度不能扣除的业务招待费是需要结转至下年扣除吗？例如20年发生业务招待费10万元，可以企业所得税税前扣除3万元。21年发生业务招待费20万元，可以税前扣除10万元。那在21年的企业所得税汇算清缴的纳税调整明细表上是不是1的位置填27万，2的位置填10万元，3的位置填17万。#工业制造#

浏览：8440 0赞 0评论 收藏

预缴了企业所得税，汇算清缴亏损，会退回吗？#商业#

浏览：8435 0赞 0评论 收藏

请问投资者工资不能税前扣除，是要在年度汇算清缴时调增投资者的工资吗？#餐饮酒店#

浏览：8430 0赞 0评论 收藏

企业所得税汇算#餐饮酒店#

浏览：8424 0赞 0评论 收藏

21年的汇算清缴 工资多报了 已调增 补税了 请问在22年要做账务处理吗？具体怎么做呢？用不用调22年的报表#建筑工程#

浏览：8416 0赞 0评论 收藏

您好，所得税汇算清缴需要调整财务报表数据吗？#建筑工程#

浏览：8416 0赞 0评论 收藏

我公司是筹建期，收到了政府补助一直挂在递延收益科目，这部分补助汇算清缴的时候填在了专项用途财政资金不征税收入这一栏，税务局说我们这部分不属于不征税收入，让给调出来，应该怎么做呢？#工业制造#

浏览：8412 0赞 0评论 收藏

分公司属于独立核算自负盈亏，分公司的企业所得税要汇算清缴吗？要汇总公司联合汇算清缴吗？#其他行业#

浏览：8402 0赞 0评论 收藏

企业所得税汇算清缴 年度中 关联业务年度报告不涉及的情况下 如何零申报？#服务业#

浏览：8395 0赞 0评论 收藏

企业筹建期间的企业所得税报表和年度汇算清缴要怎么填报呢#高新企业#

浏览：8384 0赞 0评论 收藏

去年的成本票今年可以入账嘛？在汇算清缴之后#服务业#

浏览：8376 0赞 0评论 收藏

21年暂估费费用5月还是没进来发票，汇算清缴前调增了，补税了。现在要如何做账务处理呢？企业用的是小企业会计准则#服务业#

浏览：8373 0赞 0评论 收藏

去年其他应付款计入了其他业务收入，现在汇算清缴前怎么改，是在今年账簿上冲销去年错误分录，再 借 利润分配 贷 其他应付款，执行小企业会计准则，然后汇算表调减收入吗#工业制造#

浏览：8372 0赞 0评论 收藏

我想问一个企业所得税汇算清缴的问题。如果我审计年份是2021年，像供暖费 水费 招聘服务费这些费用，进了“管理费用”科目，如果收到发票的备注栏写的所属期是2021—2022年度，那是否需要调增不属于2021年的部分？比如我在2021年交了笔供暖费3万元，所属期是2021年10月1日至2022年10月1日，那我在2021年汇算清缴时就要调增30000/12×9=22500元？#房地产#

浏览：8371 0赞 0评论 收藏